El whistleblowing es el proceso por el que una persona, normalmente un empleado de una organización, denuncia información sobre prácticas ilegales, inmorales o poco éticas dentro de la organización. Hoy muchas empresas adoptan software de canal de denuncias y plataformas de denuncia anónima para ofrecer soluciones de protección del informante y cumplir la ley.
Estos sistemas también ofrecen servicios de cumplimiento en materia de whistleblowing y apoyan la correcta implantación de un sistema de denuncias, esencial para combatir el fraude, la corrupción y los abusos.
El informante actúa de buena fe para promover la transparencia, la ética y la rendición de cuentas, aunque pueda afrontar riesgos personales como represalias o discriminación.
Muchos ordenamientos ofrecen protección jurídica para fomentar la denuncia de irregularidades de interés público.
En España y en Italia, como en el resto de la UE, tener un canal de denuncias es una obligación legal para determinadas organizaciones privadas y públicas.
Significado de whistleblowing
El término inglés whistleblowing procede de la expresión «to blow the whistle», literalmente tocar el silbato: evoca al árbitro o al policía que señala una infracción. El significado de whistleblowing es, por tanto, «denunciar irregularidades»: la revelación, por parte de quien las ha conocido en un contexto laboral, de infracciones de la ley o de conductas indebidas que perjudican el interés público o la integridad de la organización.
Quien toca el silbato es el whistleblower; la Directiva europea lo llama «denunciante» y la ley española utiliza el término «informante». Se pronuncia aproximadamente «uísel-blóu-ing».
¿Quién es el informante?
El informante es la persona que presenta la denuncia, también llamada «denunciante». Según la Directiva europea y las leyes que la transponen, el informante puede ser no solo un empleado, sino también:
- trabajadores autónomos, colaboradores y profesionales independientes;
- voluntarios y becarios, incluidos los no remunerados;
- accionistas y personas con funciones de administración, dirección o supervisión;
- candidatos a un empleo, trabajadores en periodo de prueba y antiguos empleados, si la información se obtuvo durante la relación.
El informante está protegido por el deber de confidencialidad sobre su identidad y por la prohibición de represalias (despido, degradación, traslados, discriminación). Las mismas protecciones se extienden a los llamados «facilitadores», a los compañeros y a los familiares del informante.
¿Qué es el decreto italiano de whistleblowing y quién debe cumplirlo?
El decreto italiano de whistleblowing (Decreto Legislativo 24/2023), que transpone la Directiva europea, fija las reglas para denunciar irregularidades en el sector público y privado; la ANAC, la Autoridad Nacional Anticorrupción italiana, publica las directrices para aplicarlo. La ANAC desempeña un papel clave en la prevención y la lucha contra la corrupción. En España, el equivalente es la Ley 2/2023, con la Autoridad Independiente de Protección del Informante.
El decreto fija requisitos para los sistemas internos de denuncia, apoyados por servicios de cumplimiento en materia de whistleblowing, y garantiza protecciones específicas para quienes denuncian irregularidades.
El objetivo es promover la transparencia, la rendición de cuentas y la integridad, animando a los empleados a usar canales seguros para denunciar conductas indebidas.
Es esencial que los sistemas cumplan las normas vigentes, garantizando la confidencialidad y la protección de los informantes mediante herramientas internas de gestión de denuncias.
¿Qué organizaciones deben tener un canal de denuncias en Italia?
- Las empresas con al menos 50 empleados de media en el último año.
- Las empresas que han adoptado un Modelo de Organización, Gestión y Control (MOG) conforme al Decreto Legislativo 231/2001.
- Todas las administraciones públicas, tal como las define el art. 1.2 del Decreto Legislativo 165/2001.
- Las sociedades de control público.
- Los concesionarios de servicios públicos.
- Las entidades públicas económicas.
- Las empresas de sectores sensibles, aunque tengan menos de 50 empleados.
¿Cuáles son los sectores sensibles?
- Protección de consumidores e inversores: especialmente en los servicios financieros y los mercados de capitales de la UE.
- Servicios financieros.
- Protección en los siguientes sectores:
- Banca.
- Crédito.
- Inversión.
- Seguros y reaseguros.
- Pensiones de empleo o productos de pensiones individuales.
- Valores y fondos de inversión.
- Servicios de pago y actividades sujetas a reconocimiento mutuo (anexo I de la Directiva 2013/36/UE).
- Seguridad del transporte y protección del medio ambiente.
¿Qué ventajas tiene el whistleblowing?
Implantar el whistleblowing en una empresa ofrece muchas ventajas:
- Menos corrupción y menos prácticas ilegales:
Gracias a sistemas avanzados como el software de canal de denuncias y las plataformas de denuncia anónima, los empleados pueden denunciar irregularidades con seguridad. - Más transparencia e integridad:
Una cultura empresarial transparente refuerza la confianza de empleados, directivos y grupos de interés. - Prevención de pérdidas económicas:
Las denuncias a tiempo permiten actuar con rapidez, reduciendo el riesgo de fraudes y desfalcos. - Ahorro en costes legales y sanciones:
Detectar pronto las irregularidades reduce el riesgo de litigios y multas costosos. - Un mejor clima laboral:
Un entorno de trabajo ético y transparente mejora la moral y la satisfacción de los empleados. - Cumplimiento normativo:
Adoptar un sistema de denuncias ayuda a la empresa a cumplir sus obligaciones legales y regulatorias.
La diferencia entre whistleblowing interno y externo
El whistleblowing se clasifica según el canal de comunicación: interno o externo a la organización.
La diferencia principal está en quién recibe la denuncia y en el mecanismo utilizado.
Whistleblowing interno
Las denuncias presentadas dentro de la organización siguen canales específicos, como las herramientas internas de gestión de denuncias.
Este enfoque incluye:
- Denunciar ante un superior directo o un responsable:
Comunicación interna que permite tratar el problema con rapidez. - Usar canales internos específicos:
Buzones anónimos o sistemas online específicos.
Whistleblowing externo
Las denuncias ante terceros externos (autoridades reguladoras, medios de comunicación u ONG) se usan cuando los canales internos no prestan la atención necesaria.
El papel de la ANAC en el whistleblowing
En Italia, la ANAC (Autoridad Nacional Anticorrupción) gestiona el canal externo de denuncias, que los informantes pueden usar cuando el canal interno no está activo o no es conforme, cuando una denuncia interna no ha tenido curso o cuando temen represalias. Los demás países de la UE tienen sus propias autoridades competentes: en España, la Autoridad Independiente de Protección del Informante y las autoridades autonómicas. Además, la ANAC:
- ha publicado las directrices sobre whistleblowing relativas a los procedimientos de presentación y tramitación de denuncias;
- recibe las comunicaciones de represalias sufridas por los informantes;
- impone multas administrativas de 10.000 € a 50.000 € a quienes no implantan el canal, no lo gestionan correctamente, obstaculizan las denuncias o vulneran la confidencialidad.
El canal interno debe garantizar la confidencialidad (preferiblemente mediante cifrado), enviar un acuse de recibo en un plazo de 7 días y dar respuesta en un plazo de 3 meses.
El whistleblowing en Italia: Decreto Legislativo 24/2023 y ANAC
En Italia la materia está regulada por el Decreto Legislativo 24/2023, que transpuso la Directiva europea sobre la protección de las personas que informen sobre infracciones. El decreto establece quién puede denunciar, qué canales deben ponerse a disposición y qué protecciones corresponden al informante. La ANAC gestiona el canal externo de denuncias, adopta las directrices de aplicación y puede sancionar a quien no cumpla sus obligaciones.
Quién debe implantar un canal en el sector privado
El Decreto Legislativo 24/2023 exige un canal interno de denuncias a:
- las entidades privadas que hayan tenido una media de al menos 50 empleados en el último año;
- las entidades que hayan adoptado un modelo organizativo 231, aunque tengan menos de 50 empleados;
- las entidades que operen en determinados sectores sensibles (por ejemplo, servicios financieros, seguridad del transporte, protección del medio ambiente);
- las administraciones públicas.
Información general, no asesoramiento jurídico: revisa tu caso con un profesional.
Denuncia anónima: cómo funciona
Los informantes pueden elegir no revelar su identidad, si el canal lo permite. Las denuncias anónimas detalladas se tramitan como las demás. Si después se identifica al informante y sufre represalias, goza de las protecciones previstas por la ley. Un buen canal permite comunicarse con un informante anónimo, por ejemplo para pedirle más información, sin llegar a conocer nunca su nombre.
Cómo denunciar: canal interno y canal externo
La vía ordinaria es el canal interno de la organización, por escrito o de forma oral, que debe enviar un acuse de recibo en 7 días y dar respuesta en 3 meses. El canal externo de la autoridad competente (la ANAC en Italia) puede usarse, entre otros casos, cuando el canal interno no está activo o no es conforme, cuando la denuncia interna no ha tenido curso o cuando se teme que pueda dar lugar a represalias.
Soluciones tecnológicas y herramientas avanzadas para el whistleblowing
Para una implantación eficaz de un sistema de denuncias, las empresas invierten en:
- Software de canal de denuncias: soluciones digitales para tramitar las denuncias de forma segura.
- Plataforma de denuncia anónima: garantiza el anonimato del informante.
- Herramientas internas de gestión de denuncias: paneles y sistemas de seguimiento para controlar cada denuncia.
Estas tecnologías permiten una gestión segura y eficaz, mejoran la transparencia y garantizan el cumplimiento normativo.
Consultoría y formación para programas de whistleblowing
Además de las soluciones tecnológicas, las empresas pueden contar con apoyo especializado mediante:
- Consultoría para programas de whistleblowing: apoyo en el diseño y la implantación de canales internos de denuncia.
- Asesoramiento jurídico sobre políticas de whistleblowing: ayuda para garantizar el cumplimiento de las normas y la protección de los informantes.
- Servicios de formación en whistleblowing para empresas: cursos y talleres para sensibilizar y formar a los empleados.
Estas medidas ayudan a construir una cultura empresarial responsable, centrada en la ética y la transparencia.
F.A.Q. - Preguntas frecuentes
¿Qué significa whistleblowing?
Whistleblowing significa denunciar irregularidades: la revelación, por parte de quien las conoce en un contexto laboral, de infracciones de la ley o conductas indebidas que perjudican el interés público o la integridad de la organización.
¿Cómo se dice whistleblower en español?
En español, la Ley 2/2023 utiliza el término «informante»; también se habla de «denunciante» o «alertador». Es la persona que denuncia irregularidades de las que ha tenido conocimiento en su contexto laboral. El término inglés procede de «to blow the whistle».
¿Quién está obligado a implantar el canal?
En Italia, el Decreto Legislativo 24/2023 (que transpone la Directiva (UE) 2019/1937) exige un canal interno de denuncias a: las entidades privadas que hayan tenido una media de al menos 50 empleados en el último año; las entidades que hayan adoptado un modelo organizativo 231, aunque tengan menos de 50 empleados; las entidades que operen en determinados sectores sensibles (por ejemplo, servicios financieros, seguridad del transporte, protección del medio ambiente); y las administraciones públicas. En España, la Ley 2/2023 obliga, entre otros, a las empresas con 50 o más trabajadores y a todo el sector público.
¿Qué ocurre si se denuncia ante la ANAC?
La ANAC, la Autoridad Nacional Anticorrupción italiana, recibe la denuncia a través de su canal externo, envía el acuse de recibo al informante en un plazo de 7 días, realiza las comprobaciones necesarias y da respuesta en un plazo de 3 meses, garantizando la confidencialidad de la identidad del informante.
¿Puede ser anónima una denuncia?
Sí, si el canal lo permite. Las denuncias anónimas detalladas se tramitan como las demás y, si después se identifica al informante y sufre represalias, goza de las protecciones previstas por la ley.
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